财政预决算

 

关于2017年市直预算编制情况的说明

一、编制2017年市直预算的总体要求

（一）2017年预算编制的总体要求

全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻党中央治国理政新理念新思想新战略，坚持稳中求进工作总基调，围绕“一个重返、六个重大”奋斗目标，适应推进供给侧结构性改革需要，有效实施积极的财政政策，更好发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的重要作用；深化财税体制改革，强化财政管理，优化支出结构，提高资金使用效益，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，为建设区域性中心强市提供坚实财力保障。

（二）预算编制的原则

为最大可能保障需求，平衡收支矛盾，在预算安排中我们紧紧把握以下几个原则：

（一）统筹财力，服务大局。紧紧围绕市委市政府重大决策部署及我市国民经济和社会发展“十三五”规划，集中财力保障中心工作，为实现市委市政府的决策部署提供财力保障。

（二）正视问题，务求实效。进一步细化项目支出预算，规范专项资金管理，加快预算执行，严格控制存量资金，进一步提高预算编制的完整性、规范性、科学性。

（三）零基预算，绩效导向。取消项目支出基数，根据财力状况、实际需要和项目成熟度，逐项审定项目支出预算。按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，建立健全以绩效为导向的预算分配机制。

（四）积极主动，保障重点。主动适应经济发展新常态，收入安排实事求是，注重发挥财政政策调控作用；支出安排区分轻重缓急，优先保障基本支出和民生支出。

二、一般公共预算收支安排情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。财政发展既具备很多有利条件和积极因素，也面临不少困难和挑战。经济运行仍面临较大下行压力，再加上实施“营改增”及减税降费政策，将影响财政收入增长。同时，推进新型城镇化建设、保障和改善民生、促进社会事业发展，都需要增加财政投入，增支项目多、刚性大，财政收支矛盾突出，平衡收支压力较大。

2017年全市GDP预计8%。综合考虑经济发展、收入政策变动等因素， 2017年市直一般公共预算收入安排31.56亿元，较2016年预算增长5%。其中：国税7.24亿元，增长94.7%，地税10.15亿元，下降28.2%，财政14.17亿元，增长6.2%。调整口径后，国、地税较2016年完成数均增长8%。

(一)市直2017年一般公共预算本级支出59.29亿。具体是：

1、基本支出个人部分（工资福利支出、对个人和家庭补助）30.56亿元，较2016年预算25.5亿元增加5.06亿元，增幅19.8%，主要是机关事业单位养老保险改革增资及落实工资正常增长机制增加的资金。

2、基本支出公用部分（商品和服务支出）11.09亿元，较2016年11.16亿元减少726万元，降低0.7%。

3、项目支出17.65亿元，较2016年23.28亿元减少5.63亿元,降低24.2%。其中：

（1）一般项目支出10.86亿元，较2016年16.28亿元减少5.42亿元,降低33.3%。

（2）预备费。根据预算法关于“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的规定，按60亿元支出规模的1%编列预备费6000万元，与上年持平。

（3）结转项目1.55亿元，较上年增加5870万元。

（4）提前告知转移支付4.63亿元，较2016年预算减少14.7%。

根据财力状况，基本建设主要靠PPP模式、基金化运作、新增政府债券等方式筹措资金解决。目前我市已经向上级申报了2017年政府债券项目，由于尚未批复，暂不能列入预算.

（二）一般公共预算转移性支出5.78亿元，较上年增长36.4%，其中：

1、上解上级支出4.02亿元，较上年增长8.7%

2、补助下级支出1.75亿元，较上年增加1.22亿元，增长229.6%，主要是对县区提前告知专项转移支付增加。为落实预算法的要求，从2017年预算起，将市本级财力安排的对县区提前告知专项转移支付1.42亿元单独列示，不在市本级支出中反映。

三、政府性基金预算收支安排情况

2017年市直基金预算收入安排13.08亿元，加上上级补助、上年滚存结余，基金预算可供安排的收入共计16.62亿元，较2016年基金预算减少3714万元。

2017年市直基金预算支出按照“以收定支、加强统筹、集中财力、确保重点”的原则，安排2017年基金预算当年支出14.24亿元，结转下年1.34万元，调出资金资金1.04万元。

四、国有资本经营预算收支安排情况

2017年，市直国有资本经营预算收入237万元，加上上年结转1405万元，全部安排支出。其中:解决历史遗留问题及改革成本支出1595万元，转移性支出47万元调入一般公共预算。

关于2017年市直一般公共预算收入的说明

2017年市直一般公共预算收入预期31.56亿元，较上年预算增长5%.其中，税收收入17.39亿元，较上年预算下降2.6%,非税收入14.17亿元，较上年预算增长16.1%。受国家营改增政策的影响，国内增值税较上年预算增长96.2%，营业税取消。

关于2017年市直一般公共预算支出的说明

2017年市直一般公共预算支出总额为59.29亿元，与上年预算基本持平。其中当年财力安排支出53.11亿元，上年结转资金1.55亿元，上级提前告知专项转移支付4.63亿元。

按照上述资金来源，主要科目支出情况如下：

●教育支出15.57亿元，较上年增加9433万元，增长6.4%。

●农林水事务支出3.86亿元，减少373万元，下降1%。下降的主要原因是市本级对县区提前告知资金2400万元，从2017年起，不在本级支出中反映。剔除不可比因素，增长5.2%

●科技支出1.59亿元，增加1098万元，增长7.4%。

●文化体育与传媒支出1.71亿元，增加728万元，增长4.4%。

●医疗卫生支出4.85亿元，减少3733万元，下降7.1%。下降的主要原因是上级提前告知资金减少1000万，市本级对县区提前告知资金增加4951万。剔除不可比因素，增加4.2%

●社会保障和就业支出3.99亿元，减少3831万元，下降8.8%。下降的主要原因是中央财政养老保险、抚恤等提前下达资金减少5000万元，市本级对县区提前下达社保资金增加2289万。剔除不可比因素后增长7.9%。

●城乡社区事务支出3.77亿元，增加1434万元，增长4%。

●节能环保支出1.12亿元，减少2067万元，下降15.6%。下降的主要原因是上级大气治理等提前告知资金减少3000万元。剔除不可比因素后增长7%。

●交通运输支出1.71亿元，较上年减少936万元，下降5.8%。下降的主要原因是中央交通建设资金、成品油改革等提前告知资金减少2300万。剔除不可比因素后增加7.2%。

●一般公共服务支出5.79亿元，较上年增长8.9%。

●国土资源气象等事务4116万元，减少1亿元，下降73.4%，下降主要原因是原在本科目安排的购买土地指标款等资金1.1亿元专列基金支出。剔除不可比因素后增加5.1%。

●其他支出2.8亿元，主要是年初无法分配到部门资产处置经费、预留的正常调资等。

关于2017年市直部门“三公”经费预算

情况说明

经汇总市直部门预算，2017年市直一般公共预算安排“三公”经费支出为6405.3万元，同比下降21.43%，其中：因公出国（境）费预算632万元，公务接待费预算1983.3万元，公务用车运行费预算3622.1万元，公务用车购置费预算168万元。下降的主要原因是市直各部门按照中央和省厅厉行节约要求，严格控制“三公” 经费相关支出。其中需要说明的是，因公出国经费中，主要是工学院、职业技术学院、教育局、幼儿师范高等专科学校、市第三十七中学、市第三实验幼儿园和文字博物馆等单位交流学习增加支出预算58.4万元，其出国计划均已报外事办；公务用车购置中，人民检察院增加58万元用于购置办案专用车辆一台。

关于2017年市直政府性基金收支预算的说明

一、2017年政府性基金预算收入安排情况

2017年市直基金预算收入安排13.08亿元，加上上级补助收入3555万元和上年结余资金3.19亿元，基金预算可供安排的收入共计16.62亿元，较2016年基金预算减少3714万元。当年收入主要项目情况安排如下：

1、土地有偿使用收入预计当年收入9.7 亿元；

2、城市公用事业附加当年预计收入8800万元；

3、城市配套费当年预计收入1.98亿元；

4、散装水泥基金当年预计收入160万元；

5、墙体改革基金当年预计收入1000万元；

6、体彩公益金当年预计上级补助1400万元；

7、福彩公益金当年预计上级补助1310万元；

8、福彩发行机构业务费预计上级补助800万元；

二、2017年政府性基金预算支出预算安排

2017年市直基金预算支出按照“以收定支、加强统筹、集中财力、确保重点”的原则，安排基金预算当年支出14.24亿元，结转下年1.34，调出1..04亿元。当年支出主要安排情况如下：

1、国有土地使用权出让预计支出9.7亿。主要项目有：土地储备、土地开发及征地拆迁补偿6.8亿，市政设施维护、照明、绿化和基础设施建设等8400万元，保障房建设3800万元，债务还本付息资金4000万元，企业地块出让成本5000万元。

2、城市公用事业附加预计支出8863万元。主要项目有：供电线路改造资金5900万元、弥补公交公司运行经费500万元等；

4、城市配套费支出2.52亿元，主要用于热力管网、天然气管网和供水管网建设资金1.5亿元等；

5、散装水泥基金支出222万元，主要用于生产建设、扬尘治理等；

6、墙体改革基金支出915万元，主要项目包括先征后返资金、新型墙材企业扶持等；

7、体彩公益金支出3254万元，主要项目包括市少儿体育运动学校综合体育训练馆和室外体育训练场改造1080万元、按比例拨付各县公益金513万、市体育文化活动中心建设500万元等；

8、福彩公益金支出2190万元，主安排的主要项目有：安阳市社会福利院养老护理楼项目500万元、安阳市民政局示范社区建设350万元、基层儿童福利体系建设补贴150万元等；

9、福彩发行机构业务费支出750万元，专项用于单位运行和彩票宣传。其中：运行经费307万元、宣传费用40万元等

关于2017年市直国有资本经营预算说明

一、收入预算编制 

按照《安阳市人民政府办公室关于印发安阳市市级企业国有资本收益收取管理办法 (试行)的通知》(安政办〔2011〕188号)和《安阳市财政局关于提高国有资本收益收取比例及有关问题的通知》（安财企〔2014〕25号），2017年收益上交范围为市直各部门、机构、单位和政府管理的社会团体利用国有资产投资兴办的国有独资和国有控股、参股企业，以及从事生产经营的企业化管理事业单位等。国有资本经营收益具体包括:一是国有独资企业按规定上交的应交利润。纳入市级国有资本经营预算试行范围的市级国有独资企业应交利润(净利润扣除弥补以前年度亏损和法定公积金)的收取比例为四类:第一类为从事产能过剩、房地产开发、垄断行业以及政府限制性行业的企业，收取比例20%;第二类为从事资源类、投资类、交通运输和商贸服务等领域的企业，收取比例15%;第三类为从事先进装备制造、社会公益等领域的企业，收取比例10%;第四类为监狱劳教、民政福利等特殊行业的企业，暂不收取税后利润。二是国有股股利、股息;三是国有产权转让收入;四是企业清算收入。

2017年市级国有资本经营预算收入1642.18万元（含上年结转），主要收入项目情况是:

1、市级国有独资企业应交利润237.49万元，包括安阳经济开发集团有限公司67.5万元、安阳市盐业公司5.47万元、安阳市国控集团有限公司5.1万元、安阳市国有资产交易中心88.72万元、安阳市建设工程交易中心35.6万元、安阳市保安公司13.5万元、安阳市金鼎房地产估价有限公司9万元、安阳市金城住房置业担保有限责任公司5.4万元和安阳市房产测绘中心7.2万元。

2、上年结转收入1404.69万元。

二、支出预算编制

国有资本经营预算支出主要包括资本性支出、费用性支出和其他支出。按照以收定支的原则，2017年市级国有资本经营预算支出1642.18万元。其中:费用性支出1595.18万元，主要用于改制破产企业支出等；其他支出47万元，为调入公共财政预算。主要科目支出安排情况是:

1、国有企业改革成本支出1595.18万元。

2、国有资本经营预算调出资金47万元。

关于市本级2017年社会保险基金预算说明

2017年，市本级社会保险基金预算编制范围包括机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民基本医疗保险基金。企业职工基本养老保险属于省统筹，城乡居民社会养老保险基金属于县区统筹，均不在市本级编报范围。

社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴收入、利息收入、上级补助收入、转移收入和其他收入。2017年市社会保险基金预算收入83.3亿元，比上年增加40亿元，增长92.3%，主要是机关事业单位基本养老保险预算填报口径与上年不同。

2017年市社会保险基金预算支出79.7亿元，比上年预算数增加42.5亿元，增长114%，主要是机关事业单位基本养老保险预算填报口径与上年不同,2017年新农合与居民医疗整合为城乡居民医疗。

附件：2017年本级预算附表